Le Glossaire en Investissement par Daba

La meilleure note de crédit attribuée à une obligation ou à un émetteur par les agences de notation, indiquant le risque de défaut le plus faible.

Augmentation des bénéfices par action ou d’autres métriques financières.

Augmentation progressive de la valeur d’un actif ou d’un passif au fil du temps.

Augmentation de la valeur comptable d’une obligation achetée à un prix inférieur à sa valeur nominale.

L’accumulation d’intérêts, de dépenses ou de revenus au fil du temps.

Le processus par lequel une entreprise achète la majorité ou la totalité des actions ou des actifs d’une autre entreprise pour en prendre le contrôle.

Tout élément du patrimoine ayant une valeur économique positive pour son propriétaire. Les actifs financiers comme les actions ou obligations ont une valeur de marché.

Actif ayant la forme d’un instrument financier négociable comme une action, une obligation, un contrat dérivé. Sa valeur est liée au cours du marché.

Bien immobilier détenu directement ou via des sociétés immobilières. Les actifs immobiliers génèrent des revenus locatifs.

Actif corporel ayant une existence matérielle comme un bien immobilier, une usine, un équipement. Ils se distinguent des actifs incorporels.

Titre de propriété représentant une fraction du capital social d’une société anonyme. Elle donne droit à une partie des bénéfices et à un droit de vote.

Politiques et initiatives visant à augmenter les opportunités pour les groupes historiquement défavorisés.

Politiques et pratiques conçues pour promouvoir l’égalité des chances et augmenter la diversité en remédiant aux discriminations passées.

Actions d’une entreprise qui sont négociées sur les bourses de Chine continentale (Shanghai et Shenzhen).

Organisme privé qui évalue la solvabilité des émetteurs de titres de créances. Les principales sont Standard & Poor’s, Moody’s et Fitch Ratings.

Établissement financier chargé de verser les coupons aux obligataires pour le compte de l’émetteur.

Différence positive entre le prix d’achat d’un titre et sa valeur nominale lorsque le prix payé est supérieur au nominal.

Spéculation effrénée sur les marchés financiers dans le seul but de réaliser un gain à court terme. Pratique interdite et sanctionnée.

Répartition des actifs en portefeuille entre les grandes classes (actions, obligations, monétaire). L’allocation dépend des objectifs et du profil de risque.

Mesure de la performance d’un investissement par rapport à un indice de marché, ajustée pour le risque.

Une mesure de la performance d’un investissement par rapport à un indice de référence, indiquant le rendement excédentaire généré.

Cryptomonnaie alternative au Bitcoin.

Toute cryptomonnaie autre que Bitcoin, souvent créée pour améliorer ou offrir des alternatives aux fonctionnalités de Bitcoin.

Le processus de remboursement progressif d’une dette au fil du temps par le biais de paiements périodiques planifiés couvrant à la fois le principal et les intérêts.

Remboursement progressif d’un emprunt par le paiement périodique de certains montants.

Analyse d’une action basée sur les facteurs économiques et financiers de l’entreprise. Elle évalue la valeur intrinsèque de l’action.

Étude graphique des cours boursiers pour détecter des tendances et opportunités d’investissement. Utile pour le timing d’achat/vente.

Convertir un taux de rendement ou une autre mesure financière d’une période à une base annuelle.

Personne qui reçoit des paiements d’une rente.

Processus de conversion d’un investissement en une série de paiements périodiques.

La pratique d’acheter et de vendre des actifs sur différents marchés pour profiter des différences de prix, garantissant un gain sans risque.

Investisseur qui réalise des opérations d’arbitrage profitant d’écarts de cours temporaires entre marchés.

Réunion annuelle des actionnaires d’une société cotée pour approuver les comptes et prendre des décisions.

Réunion annuelle des actionnaires pour discuter de la performance de l’entreprise et voter sur des questions importantes.

Une réunion annuelle où les actionnaires d’une entreprise discutent de la performance de l’entreprise et votent sur des questions importantes.

Situation où certains acteurs détiennent plus d’informations, faussant le libre fonctionnement d’un marché.

La capacité d’un pays, d’un individu ou d’une entreprise à produire un bien ou un service plus efficacement que ses concurrents.

Lorsqu’une personne ou un pays peut produire un bien ou un service plus efficacement que les autres, en utilisant moins de ressources.

Diminution du cours d’un actif financier.

Diminution des taux d’intérêt par la banque centrale, ce qui facilite l’emprunt et stimule l’économie.

Vendre un titre financier.

La différence entre les revenus et les dépenses, calculée sur la base des principes comptables.

Gain net dégagé par une entreprise sur une période après impôts et charges.

Bénéfice net ramené à une seule action. Indique la part de profit par action.

Mesure de la volatilité d’un actif par rapport à l’ensemble du marché. Un bêta supérieur à 1 signifie une amplification des mouvements du marché.

Titre de créance négociable émis à court terme (moins de 1 an) par les sociétés pour financer leur besoin de fonds de roulement.

Marché financier organisé où s’échangent des titres financiers comme des actions de sociétés cotées.

Investisseur individuel qui fait de nombreuses opérations spéculatives sans véritable stratégie.

Développement anormal et insoutenable de la valorisation d’un actif sous l’effet de la spéculation.

Principal indice boursier de la place de Paris. Il regroupe les 40 principales capitalisations boursières françaises.

Montant des apports en argent ou en nature lors de la création d’une société.

Montant total investi initialement par un investisseur dans un placement.

Le montant de capital levé par une entreprise auprès des actionnaires, au-delà de la valeur nominale des actions.

Capital reçu des investisseurs au-delà de la valeur nominale des actions.

Un investisseur qui fournit du capital aux startups et petites entreprises à fort potentiel de croissance en échange de parts de capital.

Valeur totale des actions d’une société cotée sur le marché. Egale au cours multiplié par le nombre d’actions.

Flux de trésorerie dégagés par l’activité d’une entreprise sur une période.

Titre de créance à court terme émis par une banque pour se refinancer.

Vente d’un actif financier détenu en portefeuille.

La valeur totale des ventes ou des transactions réalisées par une entreprise au cours d’une année.

Protection des investisseurs contre la dilution de leur participation.

Mesure statistique du degré de relation linéaire entre deux variables. Varie entre -1 et +1.

Actif donné en garantie par un emprunteur pour se prémunir contre le risque de défaut.

Le processus d’enregistrement, de synthèse et d’analyse des transactions financières d’une entreprise.

Méthode comptable où les revenus et les dépenses sont enregistrés lorsqu’ils sont gagnés ou engagés, indépendamment du moment où l’argent est reçu ou payé.

Un professionnel formé aux principes et pratiques comptables.

Relevé synthétique des charges et produits d’une entreprise sur un exercice comptable.

Compte spécialisé ouvert par un investisseur pour conserver ses titres financiers.

Opinion ou prévision moyenne des analystes concernant l’évolution future d’une valeur.

Obligation ou action assortie d’une option de conversion en un nombre fixe d’actions selon des conditions prédéterminées.

Recul limité et temporaire du cours d’un actif après une longue hausse.

Liste des cours des valeurs admises à la cote d’une bourse des valeurs.

Intérêt versé annuellement aux obligataires calculé sur la valeur nominale.

Intermédiaire financier qui exécute les ordres d’achat et vente de titres pour le compte de clients.

Plateforme internet qui donne accès à la bourse à tarifs réduits. Exemples: Boursorama, Binckbank.

Le coût pour acquérir un actif ou une entreprise.

La séquence des procédures comptables suivies pour enregistrer, classer et résumer les transactions commerciales.

Différence négative entre le cours d’une obligation et sa valeur de remboursement. Reflète un rendement supérieur.

Diminution généralisée et durable du niveau des prix dans une économie.

Période entre la date de transaction et la date de livraison effective des titres.

Utilisation illégale d’informations privilégiées non publiques pour réaliser des opérations boursières.

Établissement financier qui assure la garde des titres d’un fonds d’investissement.

Instrument financier dont le prix dépend de l’évolution d’un actif sous-jacent (action, taux, etc.). Ex: options, futures, SWAP.

Personne physique ou morale propriétaire d’un titre financier.

Un type de prêt pouvant être converti en actions de l’entreprise émettrice à une date ultérieure.

Monnaie d’un pays utilisée sur les marchés de change. Ex: euro, dollar, yen.

Augmentation du nombre d’actions entraînant une baisse du bénéfice par action.

Partie des bénéfices distribuée aux actionnaires. Versé annuellement en numéraire ou en actions.

Bénéfices avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissement, ajustés pour certains éléments.

Différence entre deux taux d’intérêt. L’écart se creuse quand l’un monte et l’autre baisse.

Entité publique ou privée qui émet et vend des titres financiers pour se financer.

Opération de création et de mise en vente de titres financiers par un émetteur.

Société dont les actions sont admises aux négociations sur un marché boursier.

Actifs = Passifs + Capitaux propres ; fondamental à la comptabilité en partie double.

Variable susceptible d’augmenter l’exposition au risque d’un portefeuille.

Fonds commun de placement. OPCVM à vocation générale dont les parts sont émises et rachetées à tout moment.

Un type de structure de fiducie utilisé dans la planification successorale pour minimiser les droits de succession.

Fonds qui réplique un indice boursier par une gestion passive. Exemples: trackers, ETF.

Rémunération du courtier pour l’exécution d’un ordre de bourse.

Rapprochement de deux entreprises par absorption ou par création d’une nouvelle entité.

Professionnel qui prend les décisions d’investissement pour un fonds.

Stratégie d’investissement impliquant des achats et des ventes fréquents dans le but de surpasser un indice de référence du marché.

Service de gestion de portefeuille pour une clientèle privée. Adaptée aux gros patrimoines.

Gestion passive qui vise à répliquer la performance d’un indice de référence.

Professionnels qui gèrent un portefeuille d’actifs financiers.

Qualifie un marché ou un intervenant optimiste sur son évolution future.

Sociétés immobilières dont les actions sont négociées en bourse. Accès indirect à l’immobilier.

Impôt dû annuellement à l’Etat sur les revenus des personnes physiques.

Un individu avec une quantité significative d’actifs liquides, généralement plus de 1 million de dollars.

Hausse générale et durable du niveau des prix dans une économie sur une période.

Produits financiers dont le prix dérive de celui d’un actif sous-jacent. Ex: options, futures, swaps.

Intérêt calculé sur le principal initial ainsi que sur tout intérêt accumulé mais non encore payé.

Intérêt calculé sur le montant total du principal d’un prêt et ajouté au montant total du remboursement.

Mécanisme par lequel les intérêts s’ajoutent au capital initial pour produire des intérêts ultérieurs plus importants.

Intérêts accumulés sur un prêt ou un investissement mais non encore payés ou reçus.

Le processus par lequel une entreprise privée offre ses actions au public pour la première fois afin de lever des fonds.

L’acte d’allouer des ressources, généralement de l’argent, dans des actifs ou des entreprises avec l’attente de générer des revenus ou des profits.

Actifs d’investissement non traditionnels tels que les fonds spéculatifs, le capital-investissement et les matières premières.

Un actif financier qui ne rentre pas dans les catégories traditionnelles comme les actions, les obligations ou les liquidités, comme l’immobilier, les matières premières ou le capital-investissement.

Fournir du capital aux startups en échange de parts de propriété ou de dette convertible, généralement par des individus fortunés.

Placement intégrant des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance.

Une personne physique ou morale qui répond à certaines exigences de revenu ou de valeur nette, permettant la participation à certains investissements.

Un actionnaire ou un groupe d’actionnaires qui cherche à influencer la gestion et les décisions stratégiques d’une entreprise.

Individu qui fournit des capitaux pour une start-up, généralement en échange d’une participation dans l’entreprise.

Un individu fortuné qui fournit du capital aux startups en échange de parts de propriété ou de dettes convertibles.

Expression désignant la spéculation effrénée. Fait référence aux corbeilles de billets utilisées autrefois dans les salles de marché.

Effet d’amplification des mouvements de cours permettant d’augmenter les gains mais aussi les pertes sur investissement.

Qualité d’un actif financier facilement négociable sans impacter de manière significative son prix.

Placements sans risque rémunéré à taux fixe et défiscalisé plafonné en montant.

Marché boursier sur lequel s’échangent des actions de sociétés cotées.

Marché sur lequel s’échangent des titres de créances émis par des entités publiques ou privées.

Date à laquelle un titre de créance arrive à échéance et doit être remboursé.

Les règles et procédures selon lesquelles les transactions sont enregistrées et rapportées.

Marché spécialisé dans les options négociables et les contrats à terme sur actions.

Placement à court terme offrant une rémunération proche des taux monétaires sans risque en capital.

Personne habilitée à passer des ordres d’achat et de vente de titres financiers pour le compte d’intermédiaires financiers.

Opération consistant à acheter ou vendre des titres financiers sur les marchés.

L’achat et la vente de titres en dehors des heures de négociation standard des bourses.

Négociation qui a lieu après les heures de négociation régulières d’une bourse.

Un identifiant unique attribué à chaque compte financier.

Obligation sans versement de coupon émise avec une décote et remboursée au pair à l’échéance.

Obligation dont le taux d’intérêt coupon reste constant sur toute la durée de vie du titre.

Obligation dont le taux d’intérêt est révisé périodiquement en fonction d’un taux de référence.

Obligation donnant droit à conversion en actions de la société émettrice selon des conditions fixées.

Offre d’achat visant à prendre le contrôle d’une société cotée en bourse.

Offre de retrait obligatoire de la cote suite à une OPA ayant entraîné le contrôle total.

Organisme de placement collectif en valeurs mobilières comme les SICAV et les FCP.

Produit dérivé donnant le droit d’acheter ou vendre un actif sous-jacent à un prix fixé d’avance.

Option donnant le droit d’acheter l’actif sous-jacent à un prix déterminé pendant une période donnée.

Instruction donnée à un intermédiaire financier pour acheter ou vendre un titre boursier.

Ordre stipulant un cours maximal pour un achat ou minimal pour une vente.

Ordre n’étant exécuté que lorsqu’un seuil de cours prédéfini est atteint.

Ordre d’achat/vente à exécuter au mieux et au plus vite sans limite de cours.

Ensemble de titres regroupés selon des critères communs. Permet de diversifier un portefeuille.

Rapport de conversion entre deux devises correspondant à leur taux de change.

La détention d’actions ou d’une part dans une entreprise, donnant au propriétaire une part des bénéfices et des pertes de l’entreprise.

Se dit d’une transaction où l’acheteur et le vendeur sont de connivence.

Ensemble des biens et avoirs financiers possédés par une personne physique ou morale.

Ratio cours/bénéfices. Compare le cours d’une action au bénéfice net par action.

Période pendant laquelle est mesurée la performance d’un fonds par rapport à son indice de référence.

Actif financier ou immobilier détenu dans un but d’investissement.

Gain réalisé sur la vente d’un actif par rapport à son prix d’acquisition.

Ensemble structuré des actifs financiers détenus en placement par un investisseur.

Engagement découlant de la détention en portefeuille d’un actif financier acheté ou vendu à découvert.

En options, investisseur qui achète une option en payant une prime.

Prêt avec des paiements périodiques programmés du principal et des intérêts.

Un prêt où le principal et les intérêts sont remboursés régulièrement sur la durée du prêt, généralement par des versements égaux.

Celui qui prête de l’argent moyennant le paiement d’intérêts par l’emprunteur.

Le montant par lequel le prix payé pour une acquisition dépasse la juste valeur des actifs nets identifiables acquis.

Montant par lequel le prix d’achat d’une obligation dépasse sa valeur nominale.

Le montant payé au-dessus de la valeur nominale d’une obligation, qui est progressivement amorti sur la durée restante de l’obligation.

Rendement supplémentaire exigé par les investisseurs pour compenser le risque plus élevé d’un placement.

Instrument financier dont le prix évolue en fonction d’un actif sous-jacent. Ex: options, futures, swaps.

Revenus ou dépenses qui ont été reconnus mais pas encore payés ou reçus.

Document d’information détaillé sur un émetteur et ses titres lors d’une émission ou introduction en bourse.

Provision comptable reflétant la perte de valeur d’un actif.

Évaluation de la capacité d’un émetteur à honorer ses engagements d’emprunt. Déterminée par les agences de notation.

L’acquisition de la participation majoritaire d’une entreprise, généralement par l’achat de ses actions ou actifs en circulation.

Opération par laquelle un fonds ou une SICAV rachète ses parts ou actions à la demande des porteurs.

Opération par laquelle une entreprise rachète ses propres actions auprès d’actionnaires.

Rapport financier distribué aux actionnaires résumant la performance de l’entreprise au cours de l’année écoulée.

Un rapport complet sur les activités et les performances financières d’une entreprise au cours de l’année précédente.

Un ratio utilisé pour évaluer divers aspects de la performance financière d’une entreprise.

Un indicateur financier qui mesure la capacité d’une entreprise à payer ses passifs à court terme avec ses actifs les plus liquides, excluant les stocks.

Indicateur de la surperformance d’un portefeuille par rapport au taux sans risque rapportée à sa volatilité.

Opération de diminution de capital social d’une entreprise par réduction de la valeur nominale ou du nombre d’actions.

Un résumé périodique des transactions et des soldes dans un compte financier.

Gain annuel généré par un placement sous forme d’intérêts ou de dividendes. Exprimé en pourcentage.

Le rendement qu’un actif réalise sur une période de temps, indépendant de l’indice de référence.

Taux de rendement annuel d’une obligation tenant compte du prix d’achat, nominal, coupon et durée de vie résiduelle.

Rendement d’un investissement sur une période spécifiée, généralement un an.

Le gain ou la perte en pourcentage sur un investissement sur une période d’un an.

Le taux de rendement annuel sur un investissement, tenant compte de l’effet de la capitalisation des intérêts.

Le rendement qu’un actif réalise sur une période de temps, indépendant de l’indice de référence.

Rendement du dividende d’une action.

Revenus annuels générés par un placement rapportés à son prix actuel.

Rapport entre le dividende par action et le cours de l’action.

Rendement total d’un investissement sur une période, exprimé en pourcentage annuel.

Produit financier qui fournit une série de paiements sur une période de temps.

Rente où les paiements sont effectués au début de chaque période.

Implique de diviser vos investissements entre différents actifs, tels que les actions, les obligations et les liquidités, en fonction de la durée de votre investissement et de votre capacité à tolérer le risque.

Bénéfices non distribués accumulés par une entreprise pour renforcer ses fonds propres.

Régime de retraite reposant sur la constitution d’un capital placé qui servira à verser une rente.

Revenu projeté ou réel sur une année complète.

Catégorie d’actifs financiers générant des revenus fixes comme les obligations.

Possibilité de perte en capital sur un investissement.

Risque de variation du cours entre deux devises.

Risque de défaut de paiement d’un émetteur de titre de créance.

Risque qu’un emprunteur soit dans l’incapacité de faire face à ses échéances.

Risque de variation de la valeur d’un titre à revenu fixe en raison de l’évolution des taux d’intérêt.

Risque de pertes résultant de processus internes défaillants, d’erreurs humaines ou de systèmes.

Risque lié à l’instabilité politique ou économique d’un pays.

Risque d’effondrement de tout le système financier en cas de défaillance d’un maillon.

Taux auquel un fonds remplace ses avoirs en une année donnée.

Une situation dans laquelle une partie dans une transaction dispose de plus d’informations que l’autre, conduisant à des résultats potentiellement défavorables pour la partie moins informée.

Société d’investissement à capital variable. Forme ouverte d’OPCVM.

Sociétés liées par une propriété ou un contrôle commun.

Sociétés liées entre elles par la propriété, soit totalement soit partiellement.

Le montant d’argent dans un compte financier.

Marge entre le taux auquel prête une banque et celui auquel elle emprunte.

Une entreprise nouvellement créée, souvent dans le secteur technologique, visant une croissance rapide et l’innovation.

Options donnant le droit d’acheter ou vendre des actions d’une entreprise à un prix fixé à l’avance.

Approche d’investissement caractérisée par une tolérance élevée au risque.

Une approche de l’investissement qui vise des rendements élevés en prenant des risques plus élevés, souvent par des investissements dans des actifs volatils.

Contrat d’échange de flux financiers négocié de gré à gré entre deux parties. Permet de se couvrir.

Table utilisée pour calculer les paiements périodiques en fonction de divers facteurs.

Tableau détaillant le remboursement d’un prêt avec la répartition entre capital et intérêts.

Taux permettant d’actualiser les flux monétaires futurs d’un placement à un instant donné.

Coût annuel du crédit, y compris les intérêts et certains frais, exprimé en pourcentage.

Le taux annuel facturé pour un emprunt ou gagné par un investissement, incluant les frais et autres coûts.

Le coût annuel de l’emprunt d’argent, y compris les intérêts et les frais, exprimé en pourcentage pour aider les consommateurs à comparer différentes options de prêt.

Le taux d’intérêt sur un compte d’épargne ou un produit d’investissement, exprimé en pourcentage annuel, reflétant la capitalisation des intérêts.

Taux de rendement annuel composé sur une période.

Taux de rendement annuel effectif sur un investissement, tenant compte de l’effet des intérêts composés.

Rendement d’un investissement ajusté pour les taxes et l’inflation.

Le rendement d’un investissement ajusté pour les impôts et l’inflation, reflétant l’augmentation réelle du pouvoir d’achat.

Une mesure de la rentabilité d’un investissement, calculée en divisant le bénéfice annuel moyen par l’investissement initial.

Taux d’intérêt d’un compte d’épargne qui prend en compte les intérêts composés.

Taux d’intérêt révisable dans le temps en fonction d’un indice de référence.

Produit de dette émis par une entité pour se financer comme les obligations ou billets de trésorerie.

Titre de créance se situant au dernier rang en cas de liquidation de l’émetteur. Risque élevé.

Opérateur de marché intervenant pour son propre compte dans le but de réaliser des plus-values à court terme.

Opération d’achat ou vente sur les marchés financiers.

Prêt d’argent moyennant des intérêts illégalement élevés. Pratique interdite.

Méthode d’évaluation utilisée pour estimer la valeur d’un projet ou d’une entreprise en tenant compte de l’impact des décisions de financement.

Technique d’évaluation consistant à actualiser les flux de trésorerie futurs d’un investissement.